税务风险管控及税务筹划（广州，7月23-24日）

关键词：税务风险管控

税务风险管控及税务筹划（广州，7月23-24日）
【举办单位】北京曼顿培训网 *mdpxb*   
【咨询电话】4006820825   010-56133998  13810210257
【培训日期】2021年7月23-24日
【培训地点】广州
【培训对象】企业总经理、副总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者

【课程背景】
近年来，大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。各级税务机关在画像思维的实践、运用方面作了许多的探索和尝试。新税务机构成立之后，税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制，可以对税收数据进行“链条式”加工处理。
2020年伊始，一场全所未有的新冠肺炎疫情肆虐华夏大地，在*领导下，开展了疫情防控的人民战争、总体战、阻击战。5月22日在第十三届全国人民代表大会第三次会议上*总理提出将加大减税降费力度，今年继续执行下调增值税税率和企业养老保险费率等制度，新增减税降费约5000亿元。前期出台六月前到期的减税降费政策执行期限全部延长到今年年底。小微企业、个体工商户所得税缴纳一律延缓到明年。预计全年为企业新增减负超过2.5万亿元。
受全球疫情冲击，世界经济严重衰退，企业经营环境恶化，经营风险不断加大。如何充分用好优惠政策，如何确实减轻企业负担就变得尤为重要！合理节税不仅对纳税人有利，对国家也是有利的。纳税人有了合法的减轻税负的手段，就不会采取或者或较少地采取非法手段减轻税负，这对国家是有利的。企业要开展税务筹划，纳税人就必须在经济业务发生之前，准确把握从事的这项业务都有哪些业务过程和业务环节？涉及我国现行的哪些税种？有哪些税收优惠？所涉及的税收法律、法规中存在着哪些可以筹划利用的空间？

【培训收益】
■本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析税收大数据下企业面临的各项涉税风险，帮助企业管理者、财务人员全面排查企业各个环节可能存在的涉税风险。
■改变对纳税筹划的错误认知，升级学员有关税务筹划的理念，提供从思路到方法的指引。
■帮助学员从企业三大税种（增值税、企业所得税、个人所得税）把控存在的涉税风险，并了解合理的节税策略安排。
■掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导财务人员掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、规范企业财税运营与筹划思路。

【课程大纲】
第一讲：企业最新税收政策研判
一、企业最新税收政策解读
1.征管新动态--税收大数据
2.两会后最新税收政策解读
3.下一步税收政策改革研判
播放视频：税收征管新变化：“人工智能”+“大数据”的税收大数据
二、如何理解税务筹划
1.概念与特点
2.基本技术
3.基本步骤
4.风险因素
第二讲：增值税税务风险防范与节税筹划
一、与纳税人资格、起征点有关的税务风险
1. 小规模纳税人与一般纳税人的对比分析
风险防范：不得抵扣进项税的特殊情况
节税策略：数据测算判断&综合因素判断
2.个人和个体户的起征点
风险防范：及时进行税务登记
3.小规模纳税人的起征点
风险防范：代开/自开增值税专用发票不享受起征点免税政策
节税策略：分立企业、调节销售额
4.一般纳税人的起征点
风险防范：不享受起征点免税政策，进项税额要有效管控
三、销项税额处理方面的税务风险
1.纳税义务发生时间确定有误
案例分析：不是每一笔收入都是先收钱后缴税
风险防范：纳税义务发生时间不准面临的税务风险
2.视同销售处理不当
3.价外费用处理不当
4.兼营与混合销售处理不当
5.未确保销售收入完全性
1）企业常见应计收入而未计导致少缴增值税的10种情形
四、进项税额处理方面的税务风险
1.抵扣凭证有哪些？有什么要求
2.进项抵扣方面的最新政策梳理
五、发票使用管理方面的税务风险
1.应开发票而未开发票的税务风险与应对
2.错开发票的税务风险与应对
3.丢失发票的税务风险与应对
六、签订合同方面的税务风险
案例分析：与签订合同有关的9种涉税风险解读及规避建议
第三讲：企业所得税税务风险防范与节税筹划             
一、企业纳税主体选择策略
1.企业不同阶段纳税主体选择策略
1）设立时：选择公司还是